• Trang chủ
  • Giới thiệu
  • Liên hệ
  • Sitemap

Thành phố Hồ Chí Minh

Giavang.com
  • Biểu Đồ Giá Vàng
    • Giá Vàng Thế Giới
    • Giá Vàng Trong Nước
  • Kiến Thức Giao Dịch
    • Phân Tích Kỹ Thuật
      • Mô Hình Giá
    • Giao Dịch Vàng
      • Dự Báo Giá Vàng
      • Chiến Lược Giao Dịch XAUUSD
      • Vàng Vật Chất
      • Chỉ Số Vàng
      • Vàng Tài Khoản
    • Kiến Thức Chứng Khoán
      • Mã Cổ Phiếu
      • Tin Chứng Khoán
    • Ngân Hàng
      • Lãi Suất Ngân Hàng
      • Thông Tin Tỷ Giá
      • Tín Dụng
    • Thị Trường Cypto
      • Thông Tin Coin
      • Thư Viện Game
  • Kiến Thức Tài Chính
    • Thị Trường Bảo Hiểm
    • Vay Tài Chính
    • Fintech
    • Kiếm Tiền Online
  • Kiến Thức Kinh Doanh
No Result
View All Result
  • Biểu Đồ Giá Vàng
    • Giá Vàng Thế Giới
    • Giá Vàng Trong Nước
  • Kiến Thức Giao Dịch
    • Phân Tích Kỹ Thuật
      • Mô Hình Giá
    • Giao Dịch Vàng
      • Dự Báo Giá Vàng
      • Chiến Lược Giao Dịch XAUUSD
      • Vàng Vật Chất
      • Chỉ Số Vàng
      • Vàng Tài Khoản
    • Kiến Thức Chứng Khoán
      • Mã Cổ Phiếu
      • Tin Chứng Khoán
    • Ngân Hàng
      • Lãi Suất Ngân Hàng
      • Thông Tin Tỷ Giá
      • Tín Dụng
    • Thị Trường Cypto
      • Thông Tin Coin
      • Thư Viện Game
  • Kiến Thức Tài Chính
    • Thị Trường Bảo Hiểm
    • Vay Tài Chính
    • Fintech
    • Kiếm Tiền Online
  • Kiến Thức Kinh Doanh
No Result
View All Result
Giavang.com
No Result
View All Result
Home Kiến Thức Kinh Doanh

Hệ số khả năng thanh toán lãi vay là gì? Công thức, cách tính và ví dụ cụ thể

kimhop by kimhop
04/03/2025
in Kiến Thức Kinh Doanh
0
Hệ số khả năng thanh toán lãi vay là gì? Công thức, cách tính và ví dụ cụ thể

Hệ số khả năng thanh toán lãi vay là gì? Công thức, cách tính và ví dụ cụ thể

455
SHARES
3k
VIEWS
Share on FacebookShare on Twitter

Hệ số khả năng thanh toán lãi vay là một trong những chỉ số tài chính quan trọng giúp nhà đầu tư và chủ doanh nghiệp có thể đánh giá khả năng trả nợ của một doanh nghiệp bất kỳ. Vậy, cụ thể hệ số khả năng thanh toán lãi vay là gì, cách tính như thế nào và có ý nghĩa gì đối với doanh nghiệp. Hãy cùng tìm hiểu với Giavang.com trong bài viết sau đây nhé! 

Mục Lục

  • 1 Hệ số khả năng thanh toán lãi vay là gì?
  • 2 Ý nghĩa của hệ số khả năng thanh toán lãi vay 
  • 3 Cách tính hệ số khả năng thanh toán lãi vay
    • 3.1 Công thức tính hệ số khả năng thanh toán lãi vay
    • 3.2 Ví dụ về cách tính hệ số khả năng thanh toán lãi vay 
    • 3.3 Các yếu tố cần lưu ý khi tính toán
  • 4 Khả năng thanh toán lãi vay bao nhiêu là tốt?
    • 4.1 Hệ số khả năng thanh toán lãi vay trên 3
    • 4.2 Hệ số từ 1,5 đến 3
    • 4.3 Hệ số dưới 1,5
  • 5 Lời kết

Hệ số khả năng thanh toán lãi vay là gì?

Hệ số khả năng thanh toán lãi vay có tên tiếng anh là Interest Coverage Ratio – là một chỉ số tài chính giúp cho biết khả năng đảm bảo chi trả lãi vay của các doanh nghiệp và khả năng tài chính mà doanh nghiệp đó có thể tạo ra được dùng để thanh toán nợ trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh.

he so kha nang thanh toan lai vay
Hệ số khả năng thanh toán lãi vay là gì?

Tham khảo thêm:

  • Lợi nhuận giữ lại là gì? Công thức tính tỷ lệ lợi nhuận giữ lại
  • Chi phí cận biên là gì? Công thức tính chi phí cận biên
  • Chi phí sản xuất là gì? Mối quan hệ với giá thành sản phẩm
  • Chi phí quản lý doanh nghiệp là gì? Bao gồm những gì?

Ý nghĩa của hệ số khả năng thanh toán lãi vay 

Interest Coverage Ratio thường được sử dụng để phân tích về khả năng thanh toán các khoản nợ của doanh nghiệp. Cụ thể:

  • Khi Interest Coverage Ratio càng lớn, điều này có nghĩa là doanh nghiệp đang có dấu hiệu hoạt động sôi nổi, tích cực, khả năng thanh toán nợ ổn định. 
  • Ngược lại, một doanh nghiệp mà có tỷ lệ Interest Coverage Ratio thấp, chứng tỏ rằng tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của họ đang gặp khó khăn và khả năng thanh toán nợ thấp.

Thông thường, các chuyên gia kinh tế sẽ chọn mức hệ số 2 để làm thước đo cho việc đánh giá và đưa ra những lời cảnh báo đối với các doanh nghiệp đang gặp vấn đề về tài chính. Với các doanh nghiệp rơi vào trường hợp như vậy, nghĩa là tỷ lệ trả nợ khoản vay của họ đang ở mức tương đối thấp.

Y nghia cua he so kha nang thanh toan lai vay
Tầm quan trọng của hệ số khả năng thanh toán lãi vay

Để có thể nhìn thấy rõ sự thay đổi theo chiều hướng đi lên hay đi xuống của một doanh nghiệp, trong quá trình phân tích và đánh giá thì các ngân hàng/tổ chức tài chính cần phải tiến hành so sánh các chi số qua từng năm. Bên cạnh đó, việc nghiên cứu lịch sử hoạt động kinh doanh cũng như tiềm năng phát triển trong tương lai của doanh nghiệp đó như thế nào cũng là một điều rất quan trọng để đảm bảo có một nhận định khách quan và toàn diện nhất.

Cách tính hệ số khả năng thanh toán lãi vay

Công thức tính hệ số khả năng thanh toán lãi vay

Hệ số khả năng thanh toán lãi vay được tính bằng công thức như sau:

Khả năng thanh toán lãi vay = (Lợi nhuận trước thuế + Lãi nợ vay) / Lãi nợ vay

Trong đó:

  • Lợi nhuận trước thuế: Là lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được trước khi trừ đi thuế.
  • Lãi nợ vay: Là tổng chi phí lãi vay mà doanh nghiệp phải trả trong một khoảng thời gian nhất định.

Ví dụ về cách tính hệ số khả năng thanh toán lãi vay 

Giả sử doanh nghiệp ABC có lãi trước thuế và lãi vay là 100.000$. Chi phí tiền nợ lãi hàng năm của doanh nghiệp là 32.000$. Áp dụng công thức tính khả năng thanh toán lãi vay ta có:

Khả năng thanh toán lãi vay của doanh nghiệp ABC = 100.000 / 32.000 = 3,125

=> Doanh nghiệp ABC có khả năng chi trả lãi vay gấp 3,125 lần so với chi phí lãi vay hàng năm.

Các yếu tố cần lưu ý khi tính toán

Trong quá trình tính toán hệ số khả năng thanh toán lãi vay, dưới đây là một điểm quan trọng mà bạn cần phải lưu ý kỹ:

  • Thời gian tính toán: Hệ số này thông thường sẽ được tính cho một năm tài chính. Tuy nhiên, bạn cũng có thể tính toán cho các khoảng thời gian khác để có cái nhìn tổng quan hơn. 
  • Tính chính xác của dữ liệu: Cần đảm bảo rằng các số liệu mà bạn sử dụng trong quá trình tính toán phải thực sự chính xác và đáng tin cậy. Vì nếu số liệu mà sai thì có thể dẫn đến kết quả không chính xác. 

Khả năng thanh toán lãi vay bao nhiêu là tốt?

Việc đánh giá hệ số khả năng thanh toán lãi vay không chỉ dựa vào một con số cụ thể mà còn tùy thuộc vào nhiều yếu tố khác nhau. Tuy nhiên, có một tiêu chuẩn chung sau đây mà bạn có thể tham khảo:

Hệ số khả năng thanh toán lãi vay trên 3

Khi tỷ lệ Interest Coverage Ratio >3, đây thường được coi là một dấu hiệu tốt cho thấy doanh nghiệp có khả năng chi trả lãi vay một cách dễ dàng. Cụ thể là doanh nghiệp có đủ lợi nhuận để trang trải cho các khoản nợ và có thể tiếp tục hoạt động mà không gặp nhiều rủi ro.

Hệ số từ 1,5 đến 3

Nếu Interest Coverage Ratio nằm dao động trong khoảng từ 1,5 – 3, trong trường hợp này thì doanh nghiệp vẫn có thể đáp ứng nghĩa vụ trả lãi, tuy nhiên cũng cần phải thận trọng. Theo đó, doanh nghiệp có thể gặp khó khăn trong việc duy trì lợi nhuận ổn định cho nên cần phải có kế hoạch tài chính rõ ràng để tình hình này được cải thiện lên mức tốt hơn.

Hệ số dưới 1,5

Đây là một dấu hiệu đáng e ngại cảnh báo về việc doanh nghiệp có thể gặp khó khăn trong việc chi trả lãi vay và có nguy cơ cao bị từ chối đầu tư. Thậm chí, nếu hệ số này của doanh nghiệp dưới thang điểm 1, khi đó doanh nghiệp có thể đứng trước bờ vực bị phá sản nếu như không đưa ra biện pháp xử lý kịp thời.

Lời kết

Tóm lại, hệ số khả năng thanh toán lãi vay là một công cụ hữu ích để đánh giá khả năng trả nợ của một doanh nghiệp. Theo đó, việc hiểu rõ và áp dụng đúng công thức tính sẽ giúp bạn đưa ra được những quyết định đầu tư và quản lý tài chính sáng suốt. Hy vọng rằng, những thông tin trong bài viết này đã giúp bạn có cái nhìn rõ ràng hơn về chỉ số tài chính quan trọng này. Đừng quên truy cập trang Giavang.com thường xuyên để được cập nhật thêm thật nhiều kiến thức đầu tư bổ ích khác bạn nhé!

Bài viết liên quan

  • Lợi nhuận trước thuế (EBIT) là gì? Công thức tính EBIT
  • Chi phí chìm (Sunk Cost) là gì? 4 bước tránh bẫy chi phí chìm
  • Thị trường ngách là gì? 5 bước đơn giản xác định thị trường ngách
  • M&A là gì? Các thương vụ M&A thành công ở Việt Nam hiện nay
Bài Trước Đó

Tỷ suất lợi nhuận gộp - Gross Profit Margin nói lên điều gì về doanh nghiệp?

Bài Tiếp Theo

Giá vàng trong nước hôm nay 05/03/2025: Tăng như “vũ bão”

kimhop

kimhop

Liên QuanBài Viết

Tỷ suất lợi nhuận gộp - Gross Profit Margin nói lên điều gì về doanh nghiệp?

Tỷ suất lợi nhuận gộp – Gross Profit Margin nói lên điều gì về doanh nghiệp?

Trong kinh doanh, tỷ suất lợi nhuận gộp (Gross Profit Margin) có thể nói là một chỉ số tài chính...

Tỷ suất lợi nhuận ròng - Net Profit Margin là gì? Ý nghĩa và công thức tính

Tỷ suất lợi nhuận ròng – Net Profit Margin là gì? Ý nghĩa và công thức tính

Tỷ suất lợi nhuận ròng - Net Profit Margin được sử dụng khá phổ biến trong doanh nghiệp như là...

Doanh thu thuần là gì? Cách tính và tips tăng Net Revenue cho doanh nghiệp

Doanh thu thuần là gì? Cách tính và tips tăng Net Revenue cho doanh nghiệp

Trong kinh doanh, doanh thu thuần được xem là một trong những chỉ số tăng trưởng then chốt giúp đánh...

Bài Tiếp Theo
Giá vàng trong nước hôm nay 05/03/2025: Tăng như “vũ bão”

Giá vàng trong nước hôm nay 05/03/2025: Tăng như “vũ bão”

Bài viết mới

Tổng đài ACB online - Hỗ trợ khách hàng 24/7 nhanh chóng

Tổng đài ACB online – Hỗ trợ khách hàng 24/7 nhanh chóng 

Tổng đài ACB online là số mấy? Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu (ACB) hiện đang cung cấp...

Giá vàng Hà Nội hôm nay bao tiền 1 chỉ? Cập nhật giá vàng 9999, vàng SJC

Giá vàng Hà Nội hôm nay bao tiền 1 chỉ? Giá vàng Bảo Tín Minh Châu 24h qua

Giá vàng Hà Nội hôm nay bao nhiêu tiền 1 chỉ? Giá vàng 9999 hôm nay tăng hay giảm? Giá...

vang 610 2

Vàng 610 là gì? Cập nhật giá vàng 610 hôm nay

Vàng 610 luôn được sử dụng khá nhiều trong quá trình chế tác trang sức. Vậy vàng 610 là gì?...

Vàng 14K là vàng gì? Giá vàng 14K hôm nay bao nhiêu một chỉ

Vàng 14K là vàng gì? Giá vàng 14K hôm nay bao nhiêu một chỉ

Thị trường vàng ngày càng sôi nổi cùng với nhiều loại vàng khác nhau. Nhu cầu mua sắm của mỗi...

Lãi Suất Ngân Hàng

Lãi suất ngân hàng Eximbank mới nhất hiện nay. Có nên gửi tiết kiệm Eximbank không?

Lãi suất ngân hàng Eximbank mới nhất hiện nay. Có nên gửi tiết kiệm Eximbank không?

20/11/2023
Bảng lãi suất ngân hàng Agribank cập nhật mới nhất

Bảng lãi suất ngân hàng Agribank cập nhật mới nhất

20/11/2023
Lãi suất ngân hàng Sacombank mới nhất. Gửi tiết kiệm Sacombank lãi suất bao nhiêu?

Lãi suất ngân hàng Sacombank mới nhất. Gửi tiết kiệm Sacombank lãi suất bao nhiêu?

20/11/2023
Lãi suất ngân hàng SCB cập nhật mới nhất

Lãi suất ngân hàng SCB cập nhật mới nhất

20/11/2023
Lãi suất ngân hàng TPBank cập nhật mới nhất. Có nên gửi tiết kiệm tại TPBank?

Lãi suất ngân hàng TPBank cập nhật mới nhất. Có nên gửi tiết kiệm tại TPBank?

20/11/2023
Lãi suất ngân hàng Vietinbank mới nhất

Lãi suất ngân hàng Vietinbank cập nhật mới nhất. Lãi suất ngân hàng nào cao nhất

20/11/2023
Lãi suất ngân hàng ACB 2023

[Cập nhật] Lãi suất ngân hàng ACB mới nhất. So sánh lãi suất ngân hàng hiện nay

20/11/2023
Lãi suất ngân hàng Techcombank hiện nay bao nhiêu?

Lãi suất ngân hàng Techcombank hiện nay bao nhiêu? Lãi suất tiết kiệm Lộc Phát Techcombank

20/11/2023
Bảng lãi suất ngân hàng VPBank mới nhất. Lãi suất ngân hàng nào cao nhất?

Bảng lãi suất ngân hàng VPBank mới nhất. Lãi suất ngân hàng nào cao nhất?

20/11/2023
Cập nhật mới nhất lãi suất ngân hàng BIDV. Gửi ngân hàng BIDV 100 triệu lãi bao nhiêu?

Cập nhật mới nhất lãi suất ngân hàng BIDV. Gửi ngân hàng BIDV 100 triệu lãi bao nhiêu?

20/11/2023

  • Fintech
  • MMO-Kiếm Tiền Online
  • Vay Tài Chính
  • App Vay Tiền
  • Tiền tệ – Tỷ giá
  • Kiến Thức Kinh Doanh
  • Thông Tin Coin
  • Đầu Tư Coin
  • Thị Trường Bảo Hiểm
  • Ngân Hàng
  • Lãi Suất Ngân Hàng
  • Thông Tin Sàn
  • Tin Chứng Khoán 
  • Mã Cổ Phiếu
  • Thẻ Tín Dụng
  • Kiến Thức Kinh doanh
  • Thư Viện Game
  • Trang chủ
  • Giới thiệu
  • Tuyển dụng
  • Chính sách bảo mật
  • Liên hệ
  • Facebook Zalo Youtube

gia-vang-hom-nay

Giavang.com là trang cập nhật giá vàng hàng ngày, là kênh thông tin các thị trường tài chính như Vàng Forex, Quỹ Đầu Tư Vàng, Cổ phiếu Vàng….giúp nhà đầu tư có thêm thông tin về biến động thị trường, tin tức về các tổ chức, sàn giao dịch….Giavang.com không phải là sàn môi giới ngoại hối-Forex

DMCA.com Protection Status

Văn Phòng Đại Diện Giavang.com

Địa chỉ: Tầng 23, AB Tower, 76A Lê Lai, phường Bến Thành, Quận 1, Tp. Hồ Chí Minh.

Email:   giavangtructuyen24h@gmail.com

No Result
View All Result
  • Biểu Đồ Giá Vàng
    • Dự Báo Giá Vàng
    • Biểu Đồ XAU/USD
    • Giá Vàng Trong Nước
    • Giá Vàng Thế Giới
  • Kiến Thức Giao Dịch
    • Vàng Forex
    • Vàng Vật Chất
    • Crypto
      • Thông Tin Coin
      • Thư Viện Game
    • Chứng Khoán
      • Mã Cổ Phiếu
      • Tin Chứng Khoán
    • Tài Chính
      • Vay Tài Chính
      • Fintech
    • Ngân Hàng
      • Tỷ Giá Tiền Tệ
      • Lãi Suất
      • Thẻ Tín Dụng
    • Thị Trường Bảo Hiểm
    • Tin Tức Sàn
  • Phân Tích Kỹ Thuật
  • Kiến Thức Kinh Doanh
  • Kiếm Tiền Online

Login to your account below

Forgotten Password?

Fill the forms bellow to register

All fields are required. Log In

Retrieve your password

Please enter your username or email address to reset your password.

Log In